자답입니다.
괜히 API뒤져 보고 있었네요.
첨부터 도움말에 icon쳐볼걸...

    // 아이콘 파일로 바꾸는 방법
    Application->Icon->LoadFromFile(OpenPictureDialog1->FileName);

    //이미지 리스트를 이용하는 방법
    ImageList1->GetIcon(index, Application->Icon);



김태우 님이 쓰신 글 :
: 작업표시줄(태스크바)에 아이콘을 시간이 지남에 따라 동적으로 바꿀려고 합니다.
: 이미지에디터로 일단 리소스에 아이콘을 추가했구요.
: 코드구루에서 작업표시줄(태스크바) 아이콘 바꾸는 api 코드를 같다 붙였습니다.
: 아래와 같이요...
: 여기서 내가 만든 아이콘 핸들만 구하면 되는데요.
: 그게 안됩니다.
:
: 제가 궁금한 것은 리소스 파일에 추가한 아이콘의 핸들을 어떻게 가져오느냐 입니다.
: 또는, 씨빌더에서 작업표시줄의 아이콘을 바꾸는 다른 방법은 없는가? 입니다.
: 아시는분 도움 좀 부탁합니다.
:
: void __fastcall TMainForm::ChangeIcon(UINT nNewIconID)
: {
:     //새로 바꿀 아이콘을 리소스로부터 가져오기.
:     ※※※ 여기가 안됩니다.(이것 저것 해보다 포기한 부분)
:     HICON hIconNew =   LoadIcon(NULL, FindResource(NULL, "Icon1", RT_ICON));
:
:     //현재 보이고 있는 아이콘 핸들 구하기
:     HICON hIconCurr = (HICON)GetClassLong(Application->Handle, GCL_HICON);
:
:     // 아이콘을 바꾸는 부분
:     if (hIconNew != hIconCurr)
:     {
:         DestroyIcon(hIconCurr);
:         SetClassLong(Application->Handle, GCL_HICON, (long) hIconNew);
:         RedrawWindow(Application->Handle, NULL, NULL, RDW_ERASE | RDW_FRAME | RDW_INVALIDATE);
:     }
: }